新加坡公司带大华银行转让香港汇丰在大批量关闭税务申报不合规的海外公司（紧急通知）
近年来我们服务公司一直在强调离岸公司的维护合规性，很多在汇丰银行开户的客户在今年都陆陆续续收到银行发出的尽职调查，要求提供公司文件认证，提供业务单据查看及出示财务报表等等。
近几天我们有客户反馈收到了香港汇丰关户通知（以下见图片参考），仔细查看发现收到的关户通知基本上都是注册在英国的公司（有两家是注册在岛屿的公司账户）。
早在之前，汇丰银行就明确指出开户在汇丰行的香港公司后续必须提供审计报告。发出的尽职调查表格（可参考下图）。在CRS项下,香港公司提交审计报告成了刻不容缓的事情，逾期晚交的客户也面临着账户被关闭的风险。
汇丰银行认为英国公司都没有合规操作，没有正规在英国或其他国家去申报过税务，做的仅仅是公司没有开业的税务零申报模式。
站在银行的角度，公司是dormant company(睡眠公司)意味着您公司就没任何经营运营，不过这些英国公司在银行处却有银行账户一直在从事经营运营活动，这样实际上问题是很大的，银行不愿意承担这个不合规的责任。
看到以上的情况及分析，很多客户可能会问：岛屿公司账户将来是否也存在同样的问题呢？
我们觉得会，只是时间问题，虽然岛屿公司属于真正的离岸公司，这些岛屿的当地政府允许这些离岸公司注册在当地，不允许在当地从事任何经营活动，也不允许开户在岛屿当地，每年也不需要岛屿公司去做报税的任何工作，每年只要固定的交一笔规费，维持公司合法性即可。
然而从税务的角度来说，岛屿离岸公司就只是公司注册在岛屿而并非岛屿当地的税收居民，而无需在岛屿报税也合理，不过相对应的有经营运营的岛屿公司应该属于另一个国家或地区的税务居民，严格意义上说应该在另一个国家或地区去报税。
香港公司可以审计，将审计报告提交香港税局进行报税行为。但英国公司，岛屿公司没有实际可以报税的地方，实际办公地址和运营地址都是在大陆，容易被判定为大陆的税务居民。在这种环境下，建议要主动向低税率区挂靠（例如香港或者新加坡）；成为这些地区的税务居民主动递交审计报告交税。
最近也有一些客户岛屿公司有收到香港恒生的尽调通知，里面已经提到要客户提供岛屿公司的财务报表或提供在香港有注册登记过的商业登记证（若岛屿公司在香港有申请过商业登记证，那其实就属于在香港进行了税务登记注册，岛屿公司需要每年在香港年检且进行相关的税务申报工作），若客户以上两项无法提供，银行就需要客户给出合理性的解释，要不应该这个账户在银行也会很难再长期存在了。实际上去年香港渣打银行已有提出类似的要求了，且关闭了大批量的岛屿公司账户。
在全球反洗黑钱、银行合规性审查及全球税务越来越透明，越来越合规的大背景下“变”及“合规”是必须的，以前野蛮操作已经完全不可行了。
兴港企业建议：
1、香港公司账户开在海外，每年正规做账审计向香港税局报税。
2、英国公司和岛屿公司，建议挂靠低税率属地。（比如香港公司或新加坡）账户开